Wykaz skrótów .................................................................................. 9
Wstęp ................................................................................................... 11
Rozdział 1
Ryzyko prawne w relacjach z kontrahentami na tle regulacji krajowych ........................................................................................... 17
1.1. Wprowadzenie ........................................................................ 17
1.2. Swoboda działalności gospodarczej i jej ograniczenia w prawodawstwie krajowym .................................................. 17
1.3. Prawo przedsiębiorców .......................................................... 20
1.4. Ustawa o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych ..... 22
1.5. Kodeks karny oraz Kodeks karny skarbowy ......................
...
Wykaz skrótów .................................................................................. 9
Wstęp ................................................................................................... 11
Rozdział 1
Ryzyko prawne w relacjach z kontrahentami na tle regulacji krajowych ........................................................................................... 17
1.1. Wprowadzenie ........................................................................ 17
1.2. Swoboda działalności gospodarczej i jej ograniczenia w prawodawstwie krajowym .................................................. 17
1.3. Prawo przedsiębiorców .......................................................... 20
1.4. Ustawa o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych ..... 22
1.5. Kodeks karny oraz Kodeks karny skarbowy ...................... 28
1.6. Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu ........................................................ 35
1.7. Kodeks cywilny ...................................................................... 41
1.8. Kodeks spółek handlowych .................................................. 47
1.9. Prawo farmaceutyczne .......................................................... 50
1.10. Prawo zamówień publicznych ............................................ 59
1.11. Wybrane regulacje podatkowe........................................... 62
Rozdział 2
Ryzyko prawne w relacjach z kontrahentami na tle regulacji o zasięgu międzynarodowym ......................................................... 67
2.1. Wprowadzenie ........................................................................ 67
2.2. Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) w USA .................. 68
2.3. Financial Action Task Force (FATF) ................................... 75
2.4. UK Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 ............................................................................................. 80
2.5. OIG Guidelines 2023 ............................................................. 86
Rozdział 3
Uniwersalna propozycja modelu zarządzania ryzykiem prawnym w relacjach z kontrahentami ........................................ 95
3.1. Wprowadzenie ........................................................................ 95
3.2. Decyzje ludzkie a konflikt interesów ................................... 100
3.3. Kontekst staranności w rozważaniach nad ryzykiem prawnym .................................................................................... 101
3.4. Trójkąt Cresseya ..................................................................... 109
3.5. Ryzyko prawne kontrahenta w badaniach ACFE i Thomson Reuters .................................................................... 113
3.6. Model trzech linii obrony ..................................................... 118
3.7. Cykl zarządzania ryzkiem prawnym w modelu cyklu zarządzania ryzykiem nadużyć .............................................. 124
3.8. Proces mapowania ryzyka regulacyjnego .......................... 132
Bibliografia ......................................................................................... 141
Załącznik ................................................................................... 149
Lista kontrolna czynności ograniczających ryzyko prawne nawiązania toksycznej relacji z kontrahentem ........................... 151
